Factureras: El ciclo oculto del lavado de dinero

Factureras son empresas fantasma que emiten facturas electrónicas para lavar dinero en México. El Servicio de Administración Tributaria las clasifica como EFOS, estructuras que generan comprobantes por transacciones inexistentes.

El ciclo operativo se articula en varias fases. Primero, las factureras emiten facturas que respaldan la comercialización de bienes, prestación de servicios o administración de inmuebles, y usan pedimentos de importación o exportación para manipular operaciones de comercio exterior. Así aparentan actividad legítima mientras ocultan recursos ilícitos o los mezclan con fondos legales.

A pesar de su nombre, las factureras se constituyen formalmente ante fedatarios públicos, poseen clave en el Registro Federal de Contribuyentes y manejan cuentas bancarias dentro del sistema financiero.

El uso de pedimentos de importación o exportación permite manipular operaciones de comercio exterior, creando una capa adicional de complejidad para las autoridades.

Este fenómeno representa uno de los mayores desafíos para la integridad financiera y la recaudación fiscal, pues permite a las estructuras delictivas ocultar el origen ilegal del dinero y evadir impuestos.